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Alforse 直接根据已过账的总账生成三张财务报表:资产负债表、利润表和试算平衡表。会计和财务经理用它们核对财务状况、经营业绩和总账合计,并可从任一数字下钻到其背后的凭证行。

开始之前

三张报表

三张报表共用同一个余额引擎,因此彼此始终一致。

科目出现在哪张报表上

科目的 incomeBalance 设置决定它属于哪张报表:

选择期间和公司

每张报表都需要起始日期和结束日期,默认为最近六个月。
  • 资产负债表和利润表。范围可拆分为按月、按季度或按年的列。在资产负债表上,每一列仍是截至该日的数字,累计至该列的结束日期。在利润表上,每一列是该期间内的发生额。
  • 试算平衡表。范围始终是单一期间,显示其期初余额、借方或贷方净发生额以及期末余额。会计年度预设值遵循会计年度设置中公司的会计年度起始月。
日期按过账日期筛选,而不是凭证所属的会计期间。因此报表窗口可以跨越未结和已结期间。结账一个期间不会改变任何报表,只是对余额做快照,使报表加载更快。 日期选择器旁边有:
  • 公司选择器,可显示单个公司,或多个合并的公司。进行合并时,以<母公司币种>显示开关会将数字换算为母公司币种;
  • 科目搜索,可按名称或编号筛选科目树。

下钻到交易

在三张报表中的任意一张上选择某个科目,即可打开科目账抽屉。它显示该科目的期初余额、净变动和期末余额,并列出同一窗口内的每一条已过账行。因此,报表中的任何数字都可以追溯到构成它的交易。

余额如何计算

每个科目的三个值

每张报表都调用同一个余额函数。它读取已过账的账簿,并为每个科目返回三个值:

汇总科目的逐级汇总

汇总(标题)科目不接受过账;其合计来自下级科目。借方和贷方以相反的符号存储,因此汇总方式取决于科目类别: 这样得出标准的会计恒等式。在资产负债表根节点,资产减负债减所有者权益大致为零。在利润表根节点,收入减费用等于净收益。

不支持维度

故障排除

这些报表很少显示错误信息。问题通常表现为数字看起来不对,而原因几乎总是某个前提条件未满足。

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